Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej

Przykłady księgowań na koncie 530

Materiały w ewidencji księgowej

Operacja gospodarcza	Zapis na kontach (Wn/Ma)	Szczegóły
FV FVFV = Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały.	301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 , 221Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne) 221 / 201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
FV FVFV = Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów.	402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402 , 221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 / 201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
FV FVFV = Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały.	200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 / 740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
FV FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy.	130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 / 740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
FV FVFV = Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 / 201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
FV FVFV = Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 / 130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
FV FVFV = Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 221-2Konto 221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne) 221-2 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
FVK FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały.	740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 / 200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
PK PKPK = Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów.	301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 / 341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów.	741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 / 341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu.	301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301 / 341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną.	341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 / 301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów.	761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 / 345Konto 345 - Odchylenia aktualizujące wartości zapasów materiałów i towarów (Aktywne) 345
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów.	341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 / 741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów.	341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 / 401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów.	741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 / 341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie	/ 291Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne) 291
PK PKPK = Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem.	741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
PK PKPK = Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów.	341Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 341 / 741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
PZ PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 / 760Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 760
PZ PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 / 301Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 301
PZ PZPZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 / 741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741
RK RKRK = Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały.	740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
RK RKRK = Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały.	100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 / 740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
RK RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów.	402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402 , 522Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe) 522 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RK RKRK = Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe.	201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 530 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 520Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
WB WBWB = Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały.	130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 / 740Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 740
WZ WZWZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały.	761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
WZ WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży.	741Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe) 741 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310
ZW ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów.	310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 / 401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500

Koszty w ewidencji księgowej

FV FVFV = Faktura VAT - Faktura VAT za zakupioną odzież roboczą dla pracowników.	405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w biurze zarządu.	400Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400 , 550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 / 070Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w wydziale produkcyjnym.	400Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 400 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 070Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 070 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - Koszty poniesione w trakcie wytworzenia usług.	712Konto 712 - Koszty sprzedanych usług (Kosztowe) 712 / 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
PK PKPK = Polecenie księgowania - Księgowanie Kosztu usług(bez zespołu 4	500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 201Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 201
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności podstawowej w okresie sprawozdawczym.	500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności pomocniczej w okresie sprawozdawczym.	530 / 641Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne) 641
PK PKPK = Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty działalności wytwórczej.	405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 220-1Konto 220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 220-1 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty ogólnego zarządu.	405Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 405 , 550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 / 220-1Konto 220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 220-1 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
PK PKPK = Polecenie księgowania - spisanie nieściągalnych należności.	761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 / 200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
PK PKPK = Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności podstawowej.	500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 530
PK PKPK = Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności zarządu.	550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550 / 530
R-k R-kR-k = Rachunek - Otrzymano rachunek kosztów podróży służbowej przedstawiony do rozliczenia przez pracownika działu handlowego.	406Konto 406 - Podróże służbowe (Kosztowe) 406 , 527Konto 527 - Koszty sprzedaży (Kosztowe) 527 / 234Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne) 234 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RK RKRK = Raport kasowy - Opłacenie lokalu sklepowego gotówką z kasy.	528Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe) 528 , 528Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe) 528 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
RK RKRK = Raport kasowy - Opłacono gotówką ogłoszenie prasowe dotyczące naboru nowych pracowników.	402Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 402 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490 / 100Konto 100 - Kasa (Aktywne) 100 , 550Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe) 550
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów z magazynu do produkcji.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 520Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe) 520 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
Rw - Wydano z magazynu torby foliowe do pakowania towarów.	401Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 401 , 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490
WB WBWB = Wyciąg bankowy -Zapłacenie kosztów prac badawczych wykonanych przez inną jednostkę.	761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 / 130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130
WZ WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydano materiały z magazynu na cele reklamowe.	409Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 409 , 530 / 310Konto 310 - Materiały (Aktywne) 310 , 490Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe) 490

Wyroby gotowe w ewidencji księgowej

FV FVFV = Faktura VAT - Przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych na rzecz odbiorców.	200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 / 701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
FV FVFV = Faktura VAT - Przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych na rzecz pracowników.	234Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne) 234 / 701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
FV FVFV = Faktura VAT - Sprzedaż wyrobów gotowych - wpłata należności od odbiorcy na rachunek bankowy.	130Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 130 / 701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
FVK FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Dokonanie korekty zmniejszającej przychody ze sprzedaży wyrobów gotowych.	701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1 / 200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200
FVK FVKFVK = Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Dokonanie korekty zwiększającej przychody ze sprzedaży produktów na rzecz odbiorców.	200Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 200 / 701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701 , 221-1Konto 221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne) 221-1
PK PKPK = Polecenie księgowania - Dokonanie korekty zwiększającej przychody ze sprzedaży produktów na rzecz pracowników.	234Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne) 234 / 701Konto 701 - Przychody netto ze sprzedaży wyrobów gotowych (Przychodowe) 701
PK PKPK = Polecenie księgowania - Koszty poniesione w trakcie wytworzenia sprzedanych wyrobów gotowych.	711Konto 711 - Koszty sprzedanych wyrobów gotowych (Kosztowe) 711 / 530
PK PKPK = Polecenie księgowania - Obniżenie cen ewidencyjnych wyrobów.	621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621 / 601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów - cena ewidencyjna wyrobów jest niższa od rzeczywistego kosztu wytworzenia.	621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621 / 580Konto 580 - Rozliczenie kosztów działalności (Kosztowe) 580
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów - cena ewidencyjna wyrobów jest wyższa od rzeczywistego kosztu wytworzenia.	580Konto 580 - Rozliczenie kosztów działalności (Kosztowe) 580 / 621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621
PK PKPK = Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych.	761Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe) 761 / 623Konto 623 - Odchylenia aktualizujące wartości wyrobów gotowych (Aktywne) 623
PK PKPK = Polecenie księgowania - Przeniesienie debetowych odchyleń od cen ewidencyjnych sprzedanych wyrobów gotowych.	711Konto 711 - Koszty sprzedanych wyrobów gotowych (Kosztowe) 711 / 621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621
PK PKPK = Polecenie księgowania - Przeniesienie kredytowych odchyleń od cen ewidencyjnych sprzedanych wyrobów gotowych.	621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621 / 711Konto 711 - Koszty sprzedanych wyrobów gotowych (Kosztowe) 711
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rzeczywisty koszt wytworzenia produktów gotowych po stałych cenach ewidencyjnych.	580Konto 580 - Rozliczenie kosztów działalności (Kosztowe) 580 / 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
PK PKPK = Polecenie księgowania - Rzeczywisty koszt wytworzenia wyrobów gotowych księgowanych według kosztów rzeczywistych.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
PK PKPK = Polecenie księgowania - wyksięgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych półfabrykatów.	622Konto 622 - Odchylenia od cen ewidencyjnych półfabrykatów (Aktywne) 622 / 602Konto 602 - Półfabrykaty (Aktywne) 602
PK PKPK = Polecenie księgowania - Wzrost cen ewidencyjnych wyrobów.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 621Konto 621 - Odchylenia od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych (Aktywno-pasywne) 621
Przyjęcie wyrobów gotowych z produkcji do magazynu.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 603Konto 603 - Produkcja niezakończona (Aktywne) 603
PW PWPW = Dowód przyjęcia wyrobów lub półfabrykatów - Przyjęcie do magazynu wyrobów gotowych w cenie ewidencyjnej.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 580Konto 580 - Rozliczenie kosztów działalności (Kosztowe) 580
PW PWPW = Dowód przyjęcia wyrobów lub półfabrykatów - Przyjęcie do magazynu wyrobów gotowych w cenie rzeczywistego kosztu wytworzenia.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
PW PWPW = Dowód przyjęcia wyrobów lub półfabrykatów - Przyjęto z produkcji półfabrykaty.	602Konto 602 - Półfabrykaty (Aktywne) 602 / 500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500
RW RWRW = Dowód pobrania z magazynu - wydanie półfabrykatów z magazynu do produkcji.	500Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe) 500 / 602Konto 602 - Półfabrykaty (Aktywne) 602
WZ WZWZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie wyrobów gotowych na budowę środka trwałego.	080Konto 080 - Środki trwałe w budowie (Aktywne) 080 / 601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601
WZ- Wydanie sprzedanych wyrobów gotowych z magazynu.	711Konto 711 - Koszty sprzedanych wyrobów gotowych (Kosztowe) 711 / 601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601
ZW ZWZW = Dowód zwrotu do magazynu - Zwrot do magazynu przez odbiorcę wyrobów gotowych z reklamacją.	601Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne) 601 / 711Konto 711 - Koszty sprzedanych wyrobów gotowych (Kosztowe) 711

Przeczytaj również artykuł o koncie 530 - Koszty działalności pomocniczej

Jeżeli strona okazała się być przydatna, poleć ją znajomym.

Drukuj

« Powrót do planu kont