Konto 100 – Kasa

Konto Kasa jest wykorzystywane do księgowania środków pieniężnych krajowych i zagranicznych.

Przykłady księgowań na koncie 100

Otrzymanie pożyczki od wspólnika

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

240 Konto 240 - Pozostałe rozrachunki (Aktywno-pasywne)

Wniesienie gotówki na kapitał zakładowy przez udziałowca

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

801 Konto 801 - Kapitał akcyjny (udziałowy, właściciela)/ Fundusz założycielski (udziałowy) (Pasywne)

Operacje kasowe i na rachunku bankowym w ewidencji księgowej

WB WB - Wyciąg bankowy - Przelew gotówki z rachunku bankowego do kasy.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpływ na rachunek bankowy należności od odbiorcy.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Wpływ do kasy należności od odbiorcy.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłata nadwyżki kasowej na rachunek bankowy.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Wpłata udziału do kasy przez nowego udziałowca.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

250 Konto 250 - Należne wpłaty na poczet kapitału (Aktywno-pasywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpływ odsetek od środków lokowanych na rachunku bankowym.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

RK RK - Raport kasowy - Zapłata za znaczek skarbowy.

403 Konto 403 - Podatki i opłaty (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Zapłacono przelewem zaliczkę na podatkek dochodowy od osób fizycznych.

0220-2 Konto 0220-2 - Rozrachunki z US (Aktywno-pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłacono udział do obcej spółki z o.o.

030 Konto 030 - Długoterminowe aktywa finansowe (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy za pośrednictwem poczty.

145 Konto 145 - Środki pieniężne w drodze (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpływ utargu za pośrednictwem poczty na rachunek bankowy.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

145 Konto 145 - Środki pieniężne w drodze (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Zapłacono podatek od środków transportu gotówką z kasy.

0220-2 Konto 0220-2 - Rozrachunki z US (Aktywno-pasywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Zapłacono odsetki za zwłokę środkami z rachunku bankowego.

751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Otrzymano dywidendę z posiadanych akcji.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wycofanie za spółki z o.o. udziału wycenionego według cen jego nabycia.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

030 Konto 030 - Długoterminowe aktywa finansowe (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Dodatnia różnica kursowa walut obcych na dany dzień bilansowy.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Ujemna różnica kursowa walut obcych na dany dzień bilansowy.

751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wypłacono pracownikom odszkodowanie z tytułu wypadku w pracy (z rachunku bieżącego).

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Zapłacono gotówką za druk ulotek reklamowych.

409 Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 528 Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RK RK - Raport kasowy - Wpłata gotówki z kasy na rachunek bieżący.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - kapitalizacja odsetek od lokaty.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłacono podatek dochodowy do urzędu skarbowego.

0220-2 Konto 0220-2 - Rozrachunki z US (Aktywno-pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bieżący.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Ubezpieczyciel przyznał odszkodowanie za poniesione straty losowe.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wniesienie kapitałów, wkładów.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

250 Konto 250 - Należne wpłaty na poczet kapitału (Aktywno-pasywne)

Podjęto gotówke z rachunku bankowego do kasy (nie otrzymano wyciągu bankowego)

145 Konto 145 - Środki pieniężne w drodze (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - przeskięgowanie utargu.

145 Konto 145 - Środki pieniężne w drodze (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - spłata zobowiazań wobec ZUS ze środków na rachunku bieżącym.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

0220-1 Konto 0220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne)

Materiały w ewidencji księgowej

FV FV - Faktura VAT - Sprzedaż materiałów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Zakupiono materiały za środki z kasy.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

ZW ZW - Dowód zwrotu do magazynu - Zwrócenie do magazynu niewykorzystanych materiałów.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

FV FV - Faktura VAT - Otrzymano fakturę za transport materiałów.

402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

RW RW - Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale pomocniczym.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RW RW - Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale administracyjnym.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RW RW - Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów biurowych z magazynu do zużycia w wydziale utrzymania ruchu.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 520 Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RK RK - Raport kasowy - Zapłata faktury za wykonaną usługę transportową zakupionych materiałów.

402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 522 Konto 522 - Koszty zakupu (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RK RK - Raport kasowy - Zapłata faktury za zakupione materiały biurowe.

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PZ PZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów zafakturowanych w poprzednim miesiącu.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Faktura za zakupione materiały.

301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne) 221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

WZ WZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie materiałów do sprzedaży.

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane materiały.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane materiały.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe)

FV FV - Faktura VAT - Przychód bezgotówkowy za sprzedane materiały.

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

FVK FVK - Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane materiały.

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane materiały.

740 Konto 740 - Przychody netto ze sprzedanych materiałów (Przychodowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Wartość sprzedanych materiałów brutto wraz z opakowaniem.

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

PZ PZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie do magazynu materiałów pochodzących z rozbiórki.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną.

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu.

301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne)

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Marża należna przy zakupie materiałów.

301 Konto 301 - Rozliczenie zakupów materiałów (Aktywno-pasywne)

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży materiałów.

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot materiałów.

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących zużycia materiałów.

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących zużycia materiałów.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży materiałów.

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży materiałów.

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

341 Konto 341 - Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość materiałów.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

345 Konto 345 - Odchylenia aktualizujące wartości zapasów materiałów i towarów (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Zakupienie materiałów za środki z rachunku bieżącego

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Zakup materiałów zaplata w pozniejszym terminie.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

PZ PZ - Dowód przyjęcia do magazynu - zwrot materiałów od klienta do magazynu.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

WZ WZ - Dowód wydania z magazynu - przekazano formie darowizny materiały.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

RW RW - Dowód pobrania z magazynu - Wydano do zużycia w produkcji materiał podstawowy.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - w związku z reklamacją skierowaną do sądu wyksięgowano zobowiązanie

- 291 Konto 291 - Zobowiązania warunkowe (Pasywne)

Kredyty w ewidencji księgowej

WB WB - Wyciąg bankowy - Spłata raty długoterminowego kredytu z rachunku bankowego.

138 Konto 138 - Kredyty bankowe długoterminowe (Pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Prowizja za udzielenie kredytu bankowego.

751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Spłata raty kredytu długoterminowego środkami z kasy.

138 Konto 138 - Kredyty bankowe długoterminowe (Pasywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Odsetki naliczone od wykorzystanego kredytu bankowego.

751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpływ na rachunek bankowy kredytu krótkoterminowego.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

139 Konto 139 - Kredyty bankowe krótkoterminowe (Pasywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Spłata raty kredytu krótkoterminowego środkami z rachunku bankowego.

139 Konto 139 - Kredyty bankowe krótkoterminowe (Pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

Wartości niematerialne i prawne w ewidencji księgowej

FV FV - Faktura VAT - Faktura za zakupiony program komputerowy zapłacona gotówką.

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Przyjęcie, rozliczenie nabytych wcześniej wartości niematerialnych i prawnych.

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne)

300 Konto 300 - Rozliczenie zakupu aktywów trwałych (Aktywno-pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Faktura VAT za zakupione wartości niematerialnych i prawnych.

300 Konto 300 - Rozliczenie zakupu aktywów trwałych (Aktywno-pasywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis umorzenia wartości niematerialnych i prawnych.

400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

075 Konto 075 - Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych (Pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Wyksięgowanie umorzonych wartości niematerialnych i prawnych.

075 Konto 075 - Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych (Pasywne)

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Wniesienie do spółki wartości niematerialnych i prawnych aportem.

250 Konto 250 - Należne wpłaty na poczet kapitału (Aktywno-pasywne)

801 Konto 801 - Kapitał akcyjny (udziałowy, właściciela)/ Fundusz założycielski (udziałowy) (Pasywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Zapłacono przelewem bankowym opłat y związane z nabyciem wartości niematerialnych i prawnych.

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Zapłata przelewem bankowym opłat ponoszonych w trakcie użytkowania wartości niematerialnych i prawnych.

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Nadwyżka wartości niematerialnych i prawnych.

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne)

243 Konto 243 - Rozliczenie nadwyżek (Aktywno-pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Faktura VAT za sprzedaż licencji (WNIP).

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozchód sprzedanej wcześniej licencji (WNIP).

075 Konto 075 - Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych (Pasywne) 761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

020 Konto 020 - Wartości niematerialne i prawne (Aktywne)

Inne rozrachunki z pracownikami w ewidencji księgowej

RK RK - Raport kasowy - Zwrot przez pracownika zaliczki na delegację (odwołanie podróży służbowej).

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

RK RK - Raport kasowy - Spłata należności przez pracownika.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Obciążenie pracownika z tytułu niedoboru.

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

242 Konto 242 - Rozliczenie niedoborów i szkód (Aktywno-pasywne)

KW KW - Dowód wypłaty - kasa wypłaci - Wypłacono z kasy zaliczke dla pracownika.

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

KP KP - Dowód wpłaty - kasa przyjmie - Rozliczenie niewykorzystanej części zaliczki pobranej na delegację przez pracownika.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

PK- Pracodawca umorzył pracownikowi resztę niespłaconego niedoboru.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

Weksle w ewidencji księgowej

RK RK - Raport kasowy - Zakup blankietów wekslowych.

751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wykupienie weksla własnego w terminie wykupu.

214 Konto 214 - Zobowiązania wekslowe (Pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wykupienie weksla obcego przez wystawcę w terminie wykupu (suma wekslowa).

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

Weksel - Otrzymanie weksla od odbiorcy na pokrycie należności.

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne) 144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne) 750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Zwrot przez dostawcę weksli obcych w cenie nominalnej.

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis wartości weksli obcych przedawnionych lub nieściągalnych.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Przekazanie weksla obcego do dyskonta w banku (zdyskontowanie).

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

Weksel - przekazanie weksla obcego płatnego w terminie innemu kontrahentowi (indosowanie).

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 751 Konto 751 - Koszty finansowe (Kosztowe)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wykupienie weksla obcego przez wystawcę po terminie wykupu (suma wekslowa + odsetki).

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 750 Konto 750 - Przychody finansowe (Przychodowe)

144  Konto 144 - Weksle obce (Aktywne)

Niedobory i nadwyżki w ewidencji księgowej

PK PK - Polecenie księgowania - Nadwyżka gotówki w kasie.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

243 Konto 243 - Rozliczenie nadwyżek (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Nadwyżka materiałów w magazynie.

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

243 Konto 243 - Rozliczenie nadwyżek (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Nadwyżka wyrobów gotowych.

601 Konto 601 - Wyroby gotowe (Aktywne)

243 Konto 243 - Rozliczenie nadwyżek (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Niedobór materiałów w magazynie.

242 Konto 242 - Rozliczenie niedoborów i szkód (Aktywno-pasywne)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Niedobór towarów.

242 Konto 242 - Rozliczenie niedoborów i szkód (Aktywno-pasywne)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Wyksięgowanie zawinionego niedoboru aktywów finansowych.

231 Konto 231 - Należności z tytułu niedoborów i szkód (Aktywne)

242 Konto 242 - Rozliczenie niedoborów i szkód (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Wyksięgowanie zawinionego niedoboru aktywów rzeczowych w cenie sprzedaży..

231 Konto 231 - Należności z tytułu niedoborów i szkód (Aktywne)

242 Konto 242 - Rozliczenie niedoborów i szkód (Aktywno-pasywne) 760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe)

Czeki w ewidencji księgowej

Czek - Otrzymanie czeku na okaziciela jako pokrycie należności za sprzedane wyroby.

135 Konto 135 - Inne środki pieniężne (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Zrealizowanie obcego czeku rozrachunkowego.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

135 Konto 135 - Inne środki pieniężne (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Zrealizowanie obcego czeku gotówkowego.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

135 Konto 135 - Inne środki pieniężne (Aktywne)

Czek - Zapłacono czekiem rozrachunkowym za zakupione materiały.

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

135 Konto 135 - Inne środki pieniężne (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Potrącenie przez bank prowizji za wydanie książeczki czekowej.

402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń w ewidencji księgowej

PK PK - Polecenie księgowania - Zaksięgowanie kosztów wynagrodzenia pracownika pracującego przy budowie środka trwałego.

080 Konto 080 - Środki trwałe w budowie (Aktywne)

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

RK RK - Raport kasowy - Wypłacono pracownikowi gotówką zaliczkę poczet przyszłego wynagrodzenia.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Zaksięgowanie nagród i premii z zysku dla pracownika.

820 Konto 820 - Rozliczenie wyniku finansowego (Pasywne)

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis przedawnionego zobowiązania z tytułu wynagrodzeń.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

760 Konto 760 - Pozostałe przychody operacyjne (Przychodowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis przedawnionych należności od pracownika z tytułu nadpłaconego wynagrodzenia.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Lista płac - wynagrodzenia brutto pracowników produkcyjnych.

404 Konto 404 - Wynagrodzenia (Kosztowe) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Lista płac - pobranie zaliczki na podatek dochodowy pracownika.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

0220-2 Konto 0220-2 - Rozrachunki z US (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Lista płac - potrącenie składek na ubezpieczenia społeczne pracowników.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

0220-1 Konto 0220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Potrącenie należności z wynagrodzenia pracownika, np. nierozliczonej zaliczki.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wypłacenie pracownikom wynagrodzeń netto.

230 Konto 230 - Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń (Aktywno-pasywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

Towary w ewidencji księgowej

FV FV - Faktura VAT - Zakupienie towarów - zapłata w późniejszym terminie.

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Sprzedaż towarów - zapłata należności od odbiorcy w późniejszym terminie.

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

FV FV - Faktura VAT - Zakupienie towarów za środki z rachunku bankowego.

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

WB WB - Wyciąg bankowy - Sprzedaż towarów - wpłata należności przez odbiorcę na rachunek bankowy

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Faktura za zakupione towary, dostawa w terminie późniejszym.

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne) 0221-2 Konto 0221-2 - Rozliczenie naliczonego VAT (Aktywne)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

PZ PZ - Dowód przyjęcia do magazynu - Przyjęcie towarów do magazynu.

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

WZ WZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie towarów do sprzedaży.

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Wpłata utargu do kasy firmy za sprzedane towary.

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe)

WB WB - Wyciąg bankowy - Wpłata utargu na rachunek bankowy firmy za sprzedane towary.

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe)

FV FV - Faktura VAT - Przychód ze sprzedanych towarów.

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

FVK FVK - Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Uznanie reklamacji odbiorcy za sprzedane towary.

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Uznanie reklamacji klienta indywidualnego za sprzedane towary.

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów - cena zakupu przewyższa cenę ewidencyjną.

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów - cena ewidencyjna przewyższa cenę zakupu.

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Zrealizowanie marży na sprzedaży towarów.

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

VAT należny od posiadanych towarów

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie miesięczne zarezerwowanej marży od towarów.

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Odchylenia od cen ewidencyjnych korygujące zwrot towarów.

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zmniejszających dotyczących sprzedaży towarów.

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie odchyleń zwiększających dotyczących sprzedaży towarów.

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Odpis aktualizujący wartość towarów.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

344 Konto 344 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Wartość sprzedanych towarów brutto wraz z opakowaniem.

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne) 0221-1 Konto 0221-1 - Rozliczenie należnego VAT (Pasywne)

WZ WZ - Dowód wydania z magazynu - Wydanie towaru klientowi.

741 Konto 741 - Wartość sprzedanych materiałów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

FV FV - Faktura VAT - Wystawiono fakturę sprzedaży towarów.

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

730 Konto 730 - Przychody netto ze sprzedanych towarów (Przychodowe) 221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Księgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarów przypadających na wydane towary. WZ (wydanie towarów) księgowana wcześniej.

731 Konto 731 - Wartość sprzedanych towarów w cenie zakupu/nabycia (Kosztowe)

342 Konto 342 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów w hurcie (Aktywno-pasywne)

FVK FVK - Faktura korygująca błędnie wystawioną fakturę VAT - Zwrot wadliwych towarów, faktura VAT nie była wcześniej opłacona.

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne) 221 Konto 221 - Rozrachunki z tytułu podatku VAT (Aktywno-pasywne)

330 Konto 330 - Towary w hurcie (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - wyksięgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarówz tytułu marży w detalu.

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

343 Konto 343 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu marży w detalu (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - wyksięgowanie odchyleń od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu.

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

344 Konto 344 - Odchylenia od cen ewidencyjnych towarów z tytułu VAT w detalu (Aktywne)

PZ PZ - Dowód przyjęcia do magazynu - przyjęcie towarów na szczeblu detalicznym.

335 Konto 335 - Towary w detalu (Aktywne)

303 Konto 303 - Rozliczenie zakupu towarów (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - przyjęcie towarów na które podmiot składa reklamację.

- 390 Konto 390 - Zapasy obce (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - wyksięgowanie zapasów obcych, tj. towarów które były reklamowane przez dostawcę.

- 390 Konto 390 - Zapasy obce (Aktywne)

Koszty w ewidencji księgowej

RW RW - Dowód pobrania z magazynu - Wydanie materiałów z magazynu do produkcji.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 520 Konto 520 - Koszty wydziałowe (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności podstawowej w okresie sprawozdawczym.

500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

641 Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Rozliczenie kosztów działalności pomocniczej w okresie sprawozdawczym.

530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe)

641 Konto 641 - Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne (Aktywno-pasywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności podstawowej.

500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Świadczenia wydziału pomocniczego na rzecz działalności zarządu.

550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Koszty poniesione w trakcie wytworzenia usług.

712 Konto 712 - Koszty sprzedanych usług (Kosztowe)

500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

WB WB - Wyciąg bankowy -Zapłacenie kosztów prac badawczych wykonanych przez inną jednostkę.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

130 Konto 130 - Rachunek bieżący (Aktywne)

RK RK - Raport kasowy - Opłacenie lokalu sklepowego gotówką z kasy.

528 Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe) 528 Konto 528 - Koszty handlowe (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

RK RK - Raport kasowy - Opłacono gotówką ogłoszenie prasowe dotyczące naboru nowych pracowników.

402 Konto 402 - Usługi obce (Kosztowe) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

R-k R-k - Rachunek - Otrzymano rachunek kosztów podróży służbowej przedstawiony do rozliczenia przez pracownika działu handlowego.

406 Konto 406 - Podróże służbowe (Kosztowe) 527 Konto 527 - Koszty sprzedaży (Kosztowe)

234 Konto 234 - Pozostałe rozrachunki z pracownikami (Aktywno-pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

WZ WZ - Dowód wydania z magazynu - Wydano materiały z magazynu na cele reklamowe.

409 Konto 409 - Pozostałe koszty (Kosztowe) 530 Konto 530 - Koszty działalności pomocniczej (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

FV FV - Faktura VAT - Faktura VAT za zakupioną odzież roboczą dla pracowników.

405 Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

100 Konto 100 - Kasa (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w wydziale produkcyjnym.

400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - Amortyzacja (umorzenie ) środków trwałych używanych w biurze zarządu.

400 Konto 400 - Amortyzacja (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

070 Konto 070 - Umorzenie środków trwałych (Pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty działalności wytwórczej.

405 Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

0220-1 Konto 0220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - składki zus pracodawcy obciążające koszty ogólnego zarządu.

405 Konto 405 - Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (Kosztowe) 550 Konto 550 - Koszty zarządu (Kosztowe)

0220-1 Konto 0220-1 - Rozrachunki z ZUS (Aktywno-pasywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

Rw - Wydano z magazynu torby foliowe do pakowania towarów.

401 Konto 401 - Zużycie materiałów i energii (Kosztowe) 500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

310 Konto 310 - Materiały (Aktywne) 490 Konto 490 - Rozliczenie kosztów (Kosztowe)

PK PK - Polecenie księgowania - spisanie nieściągalnych należności.

761 Konto 761 - Pozostałe koszty operacyjne (Kosztowe)

200 Konto 200 - Rozrachunki z odbiorcami (Aktywne)

PK PK - Polecenie księgowania - Księgowanie Kosztu usług(bez zespołu 4

500 Konto 500 - Koszty działalności podstawowej (Kosztowe)

201 Konto 201 - Rozrachunki z dostawcami (Pasywne)

Dodaj przykład

Znasz przykład, którego nie ma na tej stronie? Podziel się nim z innymi, dziękujemy.

Ochrona przed spamem. Proszę podać numer dwadzieścia jeden:

Nic nie znaleziono, wybierz konto z listy
/
Nic nie znaleziono, wybierz konto z listy
Powrót do planu kont

Przeczytaj również artykuły o koncie 100

Spróbuj rozwiązać testy z księgowaniem na koncie 100

K  Ten test kosztuje 1 kredyt. Po rejestracji możesz wypróbować 3 płatne testy za darmo. Ksiegowanie przychodów i kosztów
9 przykładów
Po rejestracji  Ten test kosztuje 1 kredyt. Po rejestracji możesz wypróbować 3 płatne testy za darmo.
K  Ten test kosztuje 1 kredyt. Po rejestracji możesz wypróbować 3 płatne testy za darmo. Rozliczenie zaliczki na delegację pracownika
7 przykładów
Po rejestracji  Ten test kosztuje 1 kredyt. Po rejestracji możesz wypróbować 3 płatne testy za darmo.
F  Ten test jest bezpłatny, możesz go wypełniać dowolną liczbę razy bez rejestracji. Ewidencja operacji kasowych
11 przykładów
Uruchom test »

Pytania i komentarze (3)

#1  ewas7778 22.10.2013, 11:28

JAK ZAKSIEGOWAĆ operacje : KW- rachunek, zakup mat. biurowych, opłacany gotówką z kasy. WB - zawierający wpłatę do banku gotówki pobranej w dniu poprzednim z kasy. Dziękuję za pomoc. Pozdrawiam

#2  jkk 12.11.2013, 14:40

Mam pytanie jak zaksięgować fakturę która została zapłacona przez potącenie (firma windykacyjna ściągnęła nalezność z dłużnika z której potąciła sobie wynagrodzenie)

#3  Ewa P 09.11.2021, 15:52

Jak zaksięgować wyciąg bankowy na którym jest wpłata za utarg z kasy fiskalnej?

Dodaj komentarz

Powiadomienie o odpowiedzi Twój e-mail nie zostanie opublikowany. Otrzymasz tylko wiadomość o nowej odpowiedzi w tej dyskusji.

Możesz się później wypisać z powiadomień e-mailowych

Ochrona przed spamem. Proszę podać numer czternaście:

Jak księgować
logo

jak-ksiegowac.pl

ig Obserwuj nas
logo

jak-ksiegowac.pl

tt Obserwuj nas
logo

jak-ksiegowac.pl

tt Obserwuj nas

Strona wydrukowana z adresu: https:https://www.jak-ksiegowac.pl/konto.php?i=9&konto_l=100&nazwa=Kasa

QR code

Właściciel serwisu udostępnia informacje na tej stronie w dobrej wierze co do ich prawdziwości i aktualności, niestety nie może wykluczyć błędów lub nieścisłości, które mogą się na stronach pojawić. Autor serwisu nie ponosi żadnej odpowiedzialności za działania i decyzje podjęte na podstawie informacji uzyskanych z tej strony.